Chaque année, une partie de vos revenus de travail est « cotisable ». Il existe une exemption générale (un montant sur lequel vous ne cotisez pas), puis un plafond annuel.
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Exemption générale : 3 500 $
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Maximum des gains admissibles (MGA) : 74 600 $
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Maximum des gains cotisables (après exemption) : 71 100 $
Le RRQ a été bonifié (régime « supplémentaire »). Résultat : il existe des cotisations :
Votre rente est calculée à partir de votre historique de revenus cotisables (et des règles du régime, incluant la bonification progressive depuis 2019). Retraite Québec rappelle que la bonification s’applique graduellement selon vos années de cotisation au régime supplémentaire.
Voici les paramètres officiels 2026 les plus utiles en planification.
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Taux de cotisation de l’employé : 6,30 % (inclut base + 1re cotisation supplémentaire)
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Cotisation maximale de l’employé : 4 479,30 $
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Cotisation maximale de l’employeur : 4 479,30 $
Information : si vous êtes travailleur autonome, vous payez généralement les deux parts (employé + employeur), donc le maximum est essentiellement le double
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Maximum supplémentaire des gains admissibles : 85 000 $
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Portion visée : 10 400 $ (85 000 – 74 600)
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Taux de 2e cotisation supplémentaire : 4 %
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Maximum 2026 (employé) : 416 $
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Maximum 2026 (employeur) : 416 $
Donc, à partir de 85 000 $ de revenus, un salarié peut atteindre environ :
L’âge de référence pour recevoir la rente du Régime de rentes du Québec est 65 ans. Toutefois, il est possible de la demander dès 60 ans ou de la reporter jusqu’à 72 ans. Ce choix a un impact permanent sur le montant que vous recevrez chaque mois.
Si vous commencez votre rente avant 65 ans, celle-ci est réduite à vie. En 2026, la réduction varie entre 0,5 % et 0,6 % par mois d’anticipation. Concrètement, une rente demandée à 60 ans sera environ 30 % à 36 % moins élevée que si elle avait été demandée à 65 ans.
À l’inverse, reporter la rente après 65 ans augmente le montant versé. En 2026, la bonification est de 0,7 % par mois de report, jusqu’à un maximum à 72 ans. Cela représente une augmentation pouvant atteindre près de 59 % par rapport à la rente payable à 65 ans. Cette hausse est également permanente et s’applique pour toute la durée de la retraite.
Retraite Québec publie chaque année les montants maximaux mensuels selon l’âge auquel la rente débute. En 2026, la rente maximale est de 1 507,65 $ par mois à 65 ans. Si elle est demandée à 60 ans, le maximum chute à 964,90 $ par mois. À l’opposé, une rente débutée à 70 ans peut atteindre 2 140,87 $ par mois. À titre de référence, la rente maximale annuelle du régime de base à 65 ans s’élève à 17 295 $ en 2026 pour une personne ayant cotisé au maximum prévu.
Le RRQ ne doit pas être confondu avec un plan de retraite complet. Il constitue une base solide et prévisible, mais rarement suffisante à elle seule pour maintenir un niveau de vie confortable à la retraite. Il doit donc être intégré à une stratégie plus large.
L’âge auquel vous demandez votre rente est un levier majeur de planification. Comme la réduction ou la bonification est permanente, ce choix influence directement votre revenu à long terme et votre sécurité financière, surtout si vous vivez longtemps.
Enfin, le RRQ doit être coordonné avec les autres sources de revenus de retraite, notamment la Pension de la sécurité de la vieillesse, les régimes de retraite d’employeur, ainsi que l’épargne personnelle dans les REER et les CELI. L’enjeu n’est pas seulement le montant brut reçu, mais aussi l’impact fiscal et la stabilité globale de vos revenus tout au long de la retraite.
